Regulacyjne miary płynności w bankach jako dopełnienie miar adekwatności kapitałowej
DOI:
https://doi.org/10.15678/ZNUEK.2014.0934.1006Słowa kluczowe:
banki, Unia Europejska, regulacje nadzorcze, miary płynnościAbstrakt
Celem artykułu jest wskazanie regulacyjnych miar płynności jako dopełnienia dotychczasowych miar opartych na adekwatności kapitału funkcjonujących w europejskim systemie bankowym. Przeprowadzono w nim analizę wdrażanych regulacji prawnych dotyczących konstrukcji i funkcjonowania regulacyjnych norm płynności zarówno na szczeblu Unii Europejskiej, jak i w Polsce. Zdaniem autora wprowadzenie wspólnotowych regulacji prawnych w zakresie miar płynności (tak krótkoterminowej, jak i długoterminowej) jest potrzebne ze względu na bezpieczeństwo europejskiego sektora bankowego. Miary płynności będą uzupełnieniem, a nie alternatywą dla miar adekwatności kapitałowej. Niemniej jednak przyjęta metoda ich wdrażania istotnie ograniczy elastyczność nadzoru bankowego państw członkowskich w kształtowaniu krajowych regulacji w tym zakresie.Downloads
Bibliografia
Basel III: The Liquidity Coverage Ratio and Liquidity Risk Monitoring Tools [2013], Basel Committee on Banking Supervision, Basel.
Gennotte G., Pyle D. [1991], Capital Controls and Bank Risk, „Journal of Banking and Finance", vol. 15, nr 4-5, http://dx.doi.org/10.1016/0378-4266(91)90101-Q.
International Framework for Liquidity Risk Measurement, Standards and Monitoring, Consultative Document [2009], Basel Committee on Banking Supervision, Basel.
Koleśnik J. [2011], Bezpieczeństwo systemu bankowego. Teoria i praktyka, Difin, Warszawa.
Kwaśniak W. [2012], Pożądane kierunki zmian modelu funkcjonowania bankowości spółdzielczej, Komisja Nadzoru Finansowego, Warszawa, 17 września.
Neu P., Matz L. [2007], Liquidity Risk Management, John Wiley and Sons, Singapore.
Orzeszko T. [2007], Rezerwy na straty kredytowe w świetle dokumentów Bazylejskiego Komitetu Nadzoru Bankowego - uwagi ogólne [w:] Harmonizacja bankowości i ubezpieczeń w skali narodowej i europejskiej, red. M. Marcinkowska i S. Wieteska, Difin, Warszawa.
Rekomendacja P dotycząca systemu monitorowania płynności finansowej banków [2002], Komisja Nadzoru Bankowego, Warszawa.
Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 26 czerwca 2013 r. (575/2013) w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (2013/L 176/1).
Uchwała nr 386/2008 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 17 grudnia 2008 r. w sprawie ustalenia wiążących banki norm płynności, Dz.Urz. KNF nr 8, poz. 40 z późn. zm.
Wierzba R. [2008], Pożyczkodawca ostatniej instancji jako element sieci bezpieczeństwa finansowego w Unii Europejskiej [w:] Współczesne finanse. Stan i perspektywy rozwoju bankowości, red. L. Dziawgo, Uniwersytet Mikołaja Kopernika, Toruń.
Yilmaz E. [2009], Capital Accumulation and Regulation, „The Quarterly Review of Economics and Finance", vol. 49, nr 3, http://dx.doi.org/10.1016/j.qref.2009.02.004.
